§ 10 Депозити
Контрольні запитання
1 Що таке депозит?
Депозит – це гроші або інші активи, які клієнт передає банку під певний відсоток із метою їх збереження або інвестування.
2 Які переваги й недоліки депозитів?
Переваги:
– збереження коштів;
– гарантований дохід у вигляді відсотків;
– відносно низький рівень ризику;
– можливість прогнозувати прибуток.
Недоліки:
– обмежений доступ до коштів (для строкових депозитів);
– невисока прибутковість порівняно з інвестиціями;
– вплив інфляції на реальний дохід;
– оподаткування відсотків.
3 Що таке прибуток за депозитом і як його порахувати?
Прибуток за депозитом – це сума відсотків, яку вкладник отримує від банку за користування його коштами. Він визначається відсотковою ставкою.
Прибуток = сума депозиту × ставка × термін (у роках).
4 Які види депозитів ви знаєте?
Строкові депозити – розміщуються на певний термін;
Депозити до запитання – без фіксованого строку, кошти можна зняти у будь–який час.
5 Що таке й навіщо потрібен Фонд гарантування вкладів?
Фонд гарантування вкладів – це система захисту вкладників, яка гарантує повернення коштів у разі банкрутства банку. Виплати здійснюються за рахунок внесків банків. У разі неплатоспроможності банку фонд компенсує вкладникам кошти в межах установленого ліміту.
6 Що таке капіталізація відсотків?
Капіталізація відсотків – це нарахування відсотків не лише на початкову суму депозиту, а й на вже отримані відсотки. Це називають “відсотками на відсотки”, що дозволяє збільшити дохід.
7 Що краще: фіксована чи змінна ставка за депозитом?
Фіксована ставка – не змінюється протягом усього терміну депозиту;
Змінна ставка – може змінюватися залежно від ринкових умов або рішення банку.
Фіксована ставка дає стабільність, змінна – можливість отримати більший дохід, але з ризиком.
8 Яку суму депозиту вам гарантовано поверне ФГВФО України?
Гарантована сума відшкодування становить 600 000 грн для одного вкладника в одному банку, але під час воєнного стану та трьох місяців після нього повертають 100% вкладу.
9 Що робити, якщо ви хочете покласти на депозит більшу суму, ніж гарантовано повертає ФГВФО (не розглядаємо період дії воєнного стану)?
Якщо сума перевищує гарантований ліміт, її доцільно розподілити між кількома банками. Оскільки гарантія діє для одного вкладника в одному банку, таким способом можна захистити всю суму.
10 Чи оподатковуються доходи від депозитів в Україні?
Так, доходи за депозитами оподатковуються. Відсотки обкладаються податком на доходи фізичних осіб (18 %) і військовим збором (5 %). Загальна ставка становить 23 % від отриманого доходу.
Тестові завдання
1 Що можна покласти на депозит? – Г Усі відповіді правильні.
2 Як називається депозит, що відкривають на певний термін? – А Строковий
3 Як називається ставка за депозитом, яка залишається незмінною протягом його терміну? – Г Фіксована
4 Назвіть вид депозиту, для якого характерна змінна депозитна ставка. – Б До запитання
5 Яку суму в гривнях гарантовано повернуть вам в Україні в разі банкрутства банку пізніше ніж через три місяці після закінчення дії воєнного стану? – Б 600 000 грн
6 Хто в Україні займається гарантуванням вкладів? – В Фонд гарантування вкладів фізичних осіб